反洗錢監控名單人工排查操作重點

劉華平/文

將客戶名稱與洗錢監控名單，也就是所謂的黑名單進行匹配排查，是銀行日常反洗錢工作重點，一般來說排查結果無非是出現未在名單系統中命中，這類客戶已經被排查掉，當然不會再出現是名單上的主體的情形，所以無須進一步操作。

其次是出現所謂的“假命中”，也就是銀行無法完全排除客戶到底是不是監控名單上的人名？銀行可進一步通過分析中英文姓名、性別、國籍、注冊地、出生日期、年齡等，判斷是否和黑名單中的名稱不同，或是查看標注附記，例如已經死亡等，這時也可以排除是命中名單的情況。

最后就是真的命中監控名單中的人選，銀行一旦在排查黑名單過程中發現命中情形，應按以下步驟和邏輯完成排查工作。

第一步是進一步調查名單上的人選是否就是銀行面對的客戶本人，例如客戶明明是國內法人，但監控名單上的主體卻是外國法人，兩者間的關聯性為何？是否為同名的母子公司？還是集團公司成員？

接著銀行可從監控名單的來源，決定是否要采取進一步動作。以恐怖分子、制裁、負面新聞三類名單來源為例，如果命中的是恐怖分子名單，不管是公安部還是聯合國名單，毫無疑問都必須零容忍；但若命中的是制裁名單，那得區分是聯合國制裁還是其他國家制裁名單，再根據銀行內部政策判斷業務是否須被限制，或是采取限制提供服務，甚至拒絕往來等措施。

如果命中的是負面新聞名單，像是超速、車禍等社會新聞，很顯然就可以排除洗錢風險，但若涉及金融犯罪新聞，那就需進一步處置。實務中常見被列入洗錢高風險的負面新聞，例如被反洗錢專責部門列入黑、灰名單，資助恐怖活動或與毒品相關犯罪，或是涉及刑事查凍扣、貪腐、司法、工商、外匯、海關處罰或調查、內幕交易等，都是銀行定義為負面新聞的范圍。

原則上，只要通過上述兩步驟佐證，客戶無洗錢及恐怖融資的風險，就可以以人工方式排除命中監控的名單，但若存在洗錢及恐怖融資風險，則依銀反洗發〔2018〕19號文規定，銀行須采取拒絕往來或限制業務類型等措施，并于當日報告人民銀行等相關部門，同時立即提交可疑交易報告。

第三步也是最后的步驟，是對那些確實命中黑名單的人選，銀行除按上述分析采取管控措施外，還須重新識別客戶，也就是采取強化盡職調查的措施，包括：

1.更新客戶身份識別證明文件，包括客戶證件、職業、收入等信息。

2.進一步采取合理措施核實客戶受益所有人，了解法人客戶的股權或控制權結構。

3.審核客戶交易記錄，分析客戶交易背景、目的及交易合理性，要盡力取得客戶經營狀況和收入來源、關聯客戶基本信息和交易情況、開戶或交易動機等。

4.重新評定該客戶的洗錢風險等級，同時根據銀發〔2013〕2號文，針對“客戶被列入反洗錢監控措施名單”的后續處理規定，將該客戶的洗錢風險定為最高風險等級。

銀行常懷疑，能否就以客戶名稱與黑名單篩查結果不同，直接作為排除名單命中的理由？如果是在精確比對邏輯下，系統已排除名稱不相符情形，理論上不會出現前述假設才對。但若是在模糊匹配（相似度匹配）邏輯下，由于允許系統在名單篩查過程中出現名稱相似情形，就不能以客戶名稱與黑名單不同直接作為排除命中的理由。應通過其他輔助信息確認后才能排除，例如名稱相似但國籍、出生年月日、地緣等都不同，這些才是排除命中名單更有力的依據。

采取人工排查命中黑名單的操作，有幾項瑕疵必須注意：1.未留存復核記錄就直接排除；2.未留存相關篩查結果，比如沒有保存命中畫面，導致不了解命中原因，當然就無法判斷人工排除理由是否準確；3.記錄中判斷理由與實際狀況不符；4.未記錄判斷不是同一人的理由。

因此，反洗錢專責人員在進行命中名單的人工排查時，還須把名單命中的畫面完整保存下來，同時避免僅以簡單的“非同一人”作為排除命中的理由，并記錄分析排除命中的理由為何。最后則是要保存完整資料，包括排除命中名單的佐證資料，經辦簽署、復核記錄等體現人工排查全流程的全套資料。

（本文作者系上海富拉凱會計師事務所 銀行風險合規部 中國注冊會計師）

標簽： 富拉凱