涉3億貸款違約訴訟、專款流向存疑，ST榕泰為何不信披

一宗案值高達3億元的金融借貸訴訟，將一家上市公司的“窘境”之“一斑”展現(xiàn)出來。

提起訴訟的原告方為河北銀行股份有限公司張家口分行（下稱“河北銀行張家口分行”）的一紙訴狀，被告方是上市公司廣東榕泰實業(yè)股份有限公司（“ST榕泰”，600589.SH）及其子公司、實控人。

第一財經(jīng)記者調查發(fā)現(xiàn)，這起訴訟導致ST榕泰的系列資金賬戶、股權被凍結，但公司并未對這起重大訴訟進行披露，涉嫌信披違規(guī)，而這筆貸款的支付過程也被人質疑。

涉案3億未見信披

2021年10月18日下午，張家口市人民法院第八審判庭，開庭審理一起案值高達3億元的金融借款訴訟案。

據(jù)第一財經(jīng)記者獲得的一份河北銀行張家口分行的起訴書顯示，原告為河北銀行張家口分行，共計有5名被告，分別為廣東榕泰子公司張北榕泰云谷數(shù)據(jù)有限公司（下稱“張北榕泰”）、ST榕泰、ST榕泰子公司北京森華易騰通信技術有限公司（下稱“森華易騰”）、ST榕泰實際控制人楊寶生及其配偶林鳳。

張北榕泰系ST榕泰在2016年4月成立的子公司，位于河北張北縣。彼時，ST榕泰剛完成對森華易騰的全資收購，主業(yè)由單一的化工材料，跨入互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)中心（IDC）、云計算、CDN 等互聯(lián)網(wǎng)綜合服務領域。ST榕泰稱，設立張北榕泰，主要是“做強做大IDC 及云計算業(yè)務，從而提高公司的競爭力和盈利能力”。

2016年9月，ST榕泰向市場拋出一份定增預案，擬募資不超過16.59億元，用于張北榕泰云計算數(shù)據(jù)中心建設項目（13.39億元）和償還銀行貸款（3.2億元）。然而，這起定增預案此后幾經(jīng)修改，最終在2018年8月終止。

2020年，ST榕泰找到了河北銀行張家口分行以尋求項目資金貸款。綜合多種公開信息，2020年2月28日，張北榕泰與河北銀行張家口分行簽訂固定資產(chǎn)借款合同，協(xié)議約定河北銀行張家口分行為公司提供貸款3億元，用于張北榕泰云計算數(shù)據(jù)中心（一期）建設。這筆借款的利率為6.75%，到期日為2027年2月18日，抵押物為張北榕泰名下的一宗土地使用權，擔保人為森華易騰和ST榕泰。

河北銀行張家口分行在起訴書中稱，上述貸款用途為張北榕泰名下的“張北榕泰云計算數(shù)據(jù)中心(一期)項目”建設，該項目原計劃于2020年下半年建成交付使用，后ST榕泰在對該行的復函中又承諾該項目于2021年4月如期復工，年底前交付使用，但“截至目前（2021年9月14日），該項目未按計劃進行，項目工期嚴重延遲，目前處于停滯狀態(tài)。”

河北銀行張家口分行稱，截至2021年9月14 日，被告共欠本金及利息30460.62萬元，其中本金29985.93 萬元、利息474.69萬元，逾期天數(shù)26天。該行稱，根據(jù)雙方簽署的《固定資產(chǎn)借款合同》，張北榕泰未在2021年8月18日歸還2500萬元貸款，經(jīng)數(shù)次催收，至今仍未歸還貸款本金及利息，被告已構成違約。銀行方面請求依法判令張北榕泰向其支付及至實際償還完畢之日止的全部利息、罰息、復利等本息合計共3.05億元。

該案的被告包括了ST榕泰的多家子公司，以及公司實控人，上市公司自身也是被告之一，但是，記者發(fā)現(xiàn)，從法院下達傳票至今，ST榕泰并未對此進行公告。

11月12日，自稱負責處理公司證券事務的ST榕泰前董秘徐羅旭和公司董事楊海濤一起，向第一財經(jīng)記者確認了上述貸款違約的事實，“公司大股東方面也在積極面對解決這件事，但需要一定時間。”

“主要是8月份貸款未還上，觸發(fā)了后面的事情，本來這屬于項目貸款，分期還款，確實銀行抽（貸）太緊了。”徐羅旭稱。

對于這起訴訟為何未公告，徐羅旭稱，這里面涉及到對該等情形是否屬于重大訴訟以及是否涉及到公司經(jīng)營的判斷，因為貸款主體是張北榕泰，這家子公司還未實際經(jīng)營，所以不會導致公司整體經(jīng)營情況受到影響。

“本來（貸款）到期才2000（多）萬，算觸發(fā)（違約），因為（公司）與（河北）銀行協(xié)商，大家（雙方）有一個談判的過程，（希望）把它解決掉。董事長楊寶生認為，可以通過轉讓資產(chǎn)這種模式來解決這個問題，所以他自己認為對業(yè)績影響不會太大，權衡之下，所以先不慌（公告披露）。”徐羅旭稱。

資金去哪了？

上述涉訟的貸款屬于專項貸款，既然項目并未如期推進，那么為何會出現(xiàn)無法近期還款的情況，這筆貸款到底用到哪去了？

第一財經(jīng)記者調查發(fā)現(xiàn)，對于從河北銀行貸來的3億資金，ST榕泰將大頭支付給了其關聯(lián)方，另一部分資金也支付給了有著特殊關聯(lián)的供應商。另外，ST榕泰還給另一名供應商支付了工程款，而對方的業(yè)務資質仍存疑。

ST榕泰2021年7月24日在回復上交所的問詢函時稱，公司將河北銀行張家口分行的3億元貸款資金主要用于支付工程款及采購材料款等，貸款貸出后，經(jīng)銀行同意，先轉至母公司賬戶，由公司統(tǒng)籌支付工程款，其中2.54億元支付給了關聯(lián)方廣東國華機電設備安裝有限公司（以下簡稱“廣東國華”）、3820萬元支付給了非關聯(lián)方揭陽市豐華建筑有限公司（下稱“豐華建筑”）。

ST榕泰稱，2018至2020年度，公司在建工程主要供應商為中建三局集團有限公司（下稱“中建三局”）、非關聯(lián)方揭陽市宏正設備有限公司（下稱“宏正設備”）和豐華建筑等工程及設備供應商。其中，豐華建筑系張北榕泰工程項目土建工程的承包商，2020年，ST榕泰向其支付工程款3613.51萬元；2020年，ST榕泰與宏正設備的工程設備款交易金額為3644.60萬元，已結算。

第一財經(jīng)記者發(fā)現(xiàn)，豐華建筑和宏正設備，與ST榕泰有著一些關聯(lián)。

天眼查顯示，豐華建筑成立于2016年11月，注冊資本66萬元，現(xiàn)由吳文昭100%持股。豐華建筑的歷史法定代表人、執(zhí)行董事、經(jīng)理和股東吳慶娜，曾為ST榕泰子公司揭陽市興發(fā)房地產(chǎn)有限公司（下稱：興發(fā)地產(chǎn)）的股東及法定代表人。2018年5月吳慶娜退出，興發(fā)地產(chǎn)的法定代表人變更為ST榕泰原實際控制人、董事長楊啟昭。目前，興發(fā)地產(chǎn)的股東為楊啟昭99%和林若純1%。

另外，天眼查工商資料顯示，宏正設備的股東為黃卓亮（持股70%）和劉梓鑫（持股30%），劉梓鑫曾在ST榕泰第二大股東、公司實際控制人家族企業(yè)揭陽市興盛化工原料有限公司（下稱“興盛化工”）擔任監(jiān)事，黃卓亮則曾在一家叫揭東縣永平機電設備貿易有限公司（下稱：永平機電）的企業(yè)任職，永平機電現(xiàn)已被注銷，但曾在2009年參與過ST榕泰的定向增發(fā)，以6.06元的價格，認購800萬股ST榕泰股份，認購資金達4848萬元。

這樣的關聯(lián)具體屬于什么性質，背后是否還有其他更深層的關聯(lián)，目前尚無法確定。不過，在采訪過程中，有質疑者向第一財經(jīng)記者指出，豐華建筑在承接“張北榕泰項目”的資質可能有問題。

ST榕泰在回復上交所問詢時披露，張北榕泰工程項目的土建工程主要由中建三局和豐華建筑等建筑商承建，豐華建筑的身份系“張北榕泰工程項目的土建工程承包商”。對此，一名了解張北榕泰項目的知情人士稱，一個大型的建筑施工項目，總包方需要較全的資質，包括建筑資質、鋼結構資質、幕墻資質以及裝飾資質等，而作為土建工程的承包方，同樣也需要建筑類資質。

第一財經(jīng)記者查閱天眼查信息發(fā)現(xiàn)，豐華建筑的工商資料中，“行業(yè)”一欄被歸入了“建筑裝飾、裝修和其他建筑業(yè)”，而不是一般大型建筑企業(yè)的“土木工程建筑業(yè)”，后者才是一般行業(yè)人員口中的“建筑類資質”。

對此，徐羅旭表示，中建三局系張北榕泰項目的總包方，主體建筑由其承建，“它（豐華建筑）主要是采購一部分原材料，這種不需要‘建筑’類資質。”而楊海濤表示，“它（豐華建筑）做機械設備的代采購（業(yè)務），屬于設備承包”。其后，他又表示豐華建筑在張北榕泰項目中主要做圍墻、填土等基礎工程。

除此之外，“張北榕泰項目”還有一個令人不解之處。

根據(jù)河北銀行張家口分行提交的信息，“張北榕泰云計算數(shù)據(jù)中心（一期）項目”總投資6億元，資金構成為項目資本金1.2億元，自籌資金1.8億元，該行貸款3億元，張北榕泰于貸款出賬前向該行提供了1.2億元項目資本金入賬憑證、1.8億元自籌資金使用憑證和入賬憑證，合計金額3億元。2020年10月30日，ST榕泰則在公告中披露，“以現(xiàn)金方式對全資子公司張北榕泰進行增資，增資完成后，張北榕泰的注冊資本金將由1000萬元增加至1.2億元。”

然而，第一財經(jīng)記者查詢天眼查工商資料發(fā)現(xiàn)，截至11月10日，張北榕泰的注冊資本和實繳資本仍為1000萬元。

困境與自救

上述3億元貸款逾期訴訟，給ST榕泰造成了一系列麻煩。

據(jù)第一財經(jīng)記者調查，由于上述貸款逾期和違約，引發(fā)了相關金融機構向法院申請相應的財產(chǎn)保全的執(zhí)行，導致ST榕泰及其控股的多個主體下的股權及部分的銀行賬戶被凍結。

根據(jù)執(zhí)行通知書，張家口市中級人民法院凍結了ST榕泰多家控股或全資子公司股權、財產(chǎn)被凍結，其中，揭陽市天元投資有限公司1200萬元股權、揭陽市佳富實業(yè)有限公司1億元、森華易騰5000萬元、北京云眾林網(wǎng)絡技術有限公司1000萬元和北京飛拓新創(chuàng)通信技術有限公司585萬元均被凍結，凍結期限自2021年9月2日起，至2024年9月2日。

ST榕泰相關人士對第一財經(jīng)記者證實，公司確有部分銀行賬戶被凍結，“作為老板（楊寶生）來說，正在全力積極地解決目前資金困難的局面。”

事實上，ST榕泰此前已經(jīng)面臨巨大的壓力。

2020年5月，ST榕泰被證監(jiān)會立案調查，這成為其發(fā)展過程中的重要節(jié)點。

“在被證監(jiān)會立案調查后，基本上公司方方面面都接受了檢查，包括高管以及關聯(lián)方的經(jīng)濟關系都（被）梳理了一遍。受此（調查）影響，金融機構對企業(yè)借貸、借款不斷收縮，特別是小型銀行尤甚，公司面臨非常困難的狀態(tài)，抽貸、斷貸很嚴重，搞得企業(yè)確實很難受。”上述ST榕泰相關人士稱，包括這兩年（經(jīng)營）收益受到影響。

經(jīng)過20年的發(fā)展，ST榕泰實際控制權已經(jīng)由創(chuàng)始人楊啟昭傳到其子楊寶生。但目前，楊氏家族所控制的股權也幾乎被全部質押，上市公司股價跌至歷史低點。

據(jù)第一財經(jīng)記者了解，目前ST榕泰正在開展自救措施。

上述ST榕泰人士稱，公司最大的特點是有許多土地資產(chǎn)，有1000多畝土地（儲備）可以處置，大部分位于揭陽市，但關鍵碰到目前的市場環(huán)境，又很難處置，所以導致現(xiàn)在很被動。“如果早一點處置，那應該沒問題，我們跟許多大的地產(chǎn)開發(fā)商都接觸過，他們現(xiàn)在卻謹慎拿地，特別是在（位于揭陽這類的）三四線城市。”

“一方面盤活資產(chǎn)，另一方面處置資產(chǎn)，要不然沒法解決問題，銀行不可能新增貸款，只會壓縮和抽貸，只能通過資產(chǎn)的變現(xiàn)，來獲得這些資源之后，讓企業(yè)（發(fā)展）能夠延續(xù)下去。”徐羅旭說。

標簽： 榕泰 貸款 立案 違約