注冊制板塊IPO一周盤點：7只新股未出現首日破發，高比例棄購仍存

本周（11月8日~11月12日），科創板和創業板共新增受理企業2家，5家企業通過上市委會議，6家企業注冊生效，2家終止審核。

科創板和創業板整體審核情況：

截至11月12日，上交所受理科創板申報企業總計668家，其中5家處于已受理狀態，61家處于已問詢階段，15家處于上市委審議階段，39家處于提交注冊階段，384家獲得了注冊結果，30家因財報更新中止，134家審核終止。

同期，深交所受理創業板申報企業總計753家，其中5家處于已受理狀態，165家處于已問詢階段，47家處于上市委會議階段，44家處于提交注冊階段，260家獲得了注冊結果，114家中止，118家審核終止。

本周新變化：

本周，上交所新增受理1家科創板IPO申請；已問詢階段有1家公司在本周新進入問詢階段，另有9家公司更新了信息；上市委審議階段，5家公司在本周過會，1家暫緩審議，1家在該階段的企業更新了信息；提交注冊環節，3家公司更新了信息；注冊結果方面，3家公司在本周注冊生效，2家公司更新了信息；0家公司因為財報更新中止審核；1家公司終止審核。

11月12日，科創板IPO山東益豐生化環保股份有限公司（下稱“益豐股份”）被終止審核。益豐股份的IPO申請于2020年12月29日獲申請，今年1月26日進入問詢環節，但是經過兩輪問詢之后，該公司在11月10日撤回了IPO申請。

深交所新增受理了1家創業板IPO申請，已問詢階段有30家企業更新了信息，本周深交所并未召開創業板上市委審議會議，3家提交注冊的公司更新了信息，3家公司在本周注冊生效，2家中止審核，1家終止審核。

11月8日，北京華奧汽車服務股份有限公司申請撤回發行上市申請文件。根據《深圳證券交易所創業板股票發行上市審核規則》第六十七條，深交所決定終止對其首次公開發行股票并在創業板上市的審核。

新受理的IPO公司情況：

11月8日，上交所新增受理了海光信息技術股份有限公司（下稱“海光信息”）的科創板IPO申請。海光信息擬募資91.48億元，屬于近期科創板IPO中比較大的一個融資規模，保薦機構為中信證券。

海光信息主營業務是研發、設計和銷售應用于服務器、工作站等計算、存儲設備中的高端處理器。該公司2018年~2020年度和2021上半年，營業收入分別為4825.14萬元、3.79億元、10.22億元和5.71億元，但同期歸母凈利潤均為虧損狀態，分別虧損1.24億元、8290.46萬元、3914.45萬元和4171.68萬元。

海光信息稱，持續虧損的主要原因是公司研發支出較大、股權激勵計提的股份支付費用金額較大。2018年~2020年度和2021上半年，公司研發支出占營業收入的比重分別為1909.46%、260.90%、125.17%、151.04%。

海光信息也提示稱，未來可能存在持續虧損、客戶集中度較高、關聯交易占比高、研發人員流失等風險。

11月12日，深交所新增受理了江蘇康力源體育科技股份有限公司（下稱“康力源”）的創業板IPO申請。該公司預計融資金額6.2592億元，保薦機構為東海證券。

招股書顯示：康力源是一家專注于多系列健身器材研發、制造與銷售的高新技術企業，采取外銷與內銷、線下與線上、ODM 與自主品牌相結合的銷售模式，產品進入如阿迪達斯、銳步等大型企業供應體系。

整體來看，康力源的外銷收入占比較高，報告期內（2018年~2021年上半年），公司外銷收入占主營業務收入的比例分別為72.63%、71.12%、80.16%和 85.18%。

報告期內公司前五大客戶的銷售收入占各期主營業務收入的比例分別為56.67%、54.04%、58.43%和60.05%，其中對第一大客戶Impex 直接及間接銷售額占各期主營業務收入的比例分別為38.70%、35.62%、40.18%和40.94%，客戶的銷售集中度較高。

過會情況：

本周科創板有5家IPO企業過會，分別為北京格靈深瞳信息技術股份有限公司、浙江臻鐳科技股份有限公司、榮昌生物制藥（煙臺）股份有限公司、成都坤恒順維科技股份有限公司、上海仁度生物科技股份有限公司。

值得注意的是，上海宣泰醫藥科技股份有限公司（下稱“ 宣泰醫藥”）IPO申請被暫緩審核。科創板上市委主要對該公司的會計處理提出疑問，比如：發行人于收入確認時點未對該部分可變對價進行合理估計是否符合《企業會計準則》相關規定。 發行人將資產負債表日尚未達到下一里程碑的投入作為合同履約成本列報于存貨的會計處理，是否符合 《企業會計準則》相關規定。

宣泰醫藥在上會前夕出現業績下滑的情況，今年上半年該公司歸母凈利潤同比下降53.20%。另外，宣泰醫藥2020年凈利潤數據出現前后打架的情況，11月4日披露的招股說明書與5月50日披露的招股說明書數據相差600多萬元。

本周新情況：新股持續遭棄購

本周科創板上市了2只新股，分別為巨一科技、安路科技，這兩只新股在上市首日未出現破發現象。

但網上打新棄購的現象仍舊存在。11月11日晚間，盛美上海公布首次公開發行股票并在科創板上市發行結果，網上投資者放棄認購數量達到60.32萬股，放棄認購金額達5126.9萬元，棄購比例為1.6916%。

本周創業板有5只新股上市，盡管在前期首日破發潮的巨大壓力下，這5只新股上市首日也并未出現破發現象，其中，C金埔首日收漲175.08%，C隆華首日漲146.28%，C力諾上市首日漲108.62%。

標簽： 棄購 新股