A股年內(nèi)被調(diào)查個(gè)股數(shù)量增加，超七成涉嫌信息披露違法違規(guī)

雪松發(fā)展(002485)遭證監(jiān)會(huì)立案。據(jù)Wind數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，A股年內(nèi)共有29股存在被立案調(diào)查的情形。從被立案調(diào)查的原因來看，涉嫌信息披露違法違規(guī)成主因，其中逾七成個(gè)股均在這一問題上栽了跟頭。年內(nèi)被調(diào)查的個(gè)股中，每日互動(dòng)、海通證券等已經(jīng)收到了罰單。

被調(diào)查股增至29只

監(jiān)管再度出手，A股又有公司被調(diào)查。

10月12日晚間，雪松發(fā)展發(fā)布公告稱，公司于10月12日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)《立案告知書》。希努爾男裝股份有限公司因涉嫌信息披露違法違規(guī)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案。

負(fù)面消息下，雪松發(fā)展在二級(jí)市場(chǎng)的表現(xiàn)也受到?jīng)_擊。交易行情顯示，雪松發(fā)展10月13日早盤以跌停價(jià)開盤，盤中在跌停板附近多次反復(fù)。截至當(dāng)日收盤，雪松發(fā)展仍以跌停收盤。10月13日雪松發(fā)展收跌9.92%，收于4.45元/股，總市值為24.21億元。

隨著雪松發(fā)展被立案調(diào)查，A股年內(nèi)被調(diào)查個(gè)股數(shù)量也增加。據(jù)Wind數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至10月13日，年內(nèi)共有29家A股上市公司被立案調(diào)查。

按照月份進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，今年1-9月，分別有4家、1家、1家、1家、4家、1家、6家、0家、10家上市公司被立案調(diào)查。從上述數(shù)據(jù)可以看出，9月算是最強(qiáng)監(jiān)管月。據(jù)Wind數(shù)據(jù)顯示，國(guó)海證券、*ST星星、鵬欣資源、ST中天、*ST金洲、ST華鈺、海通證券、深大通、*ST金洲、華宇軟件10股在9月相繼被立案調(diào)查。進(jìn)入10月以來，雪松發(fā)展是當(dāng)月首家被調(diào)查的個(gè)股。

信披違規(guī)成主因

經(jīng)Wind披露的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，被立案調(diào)查的29股中，主要原因包括涉嫌未勤盡責(zé)、涉嫌信息披露違法違規(guī)、涉嫌單位行賄、涉嫌違反證券期貨相關(guān)法律法規(guī)等行為。

北京商報(bào)記者注意到，上述被立案調(diào)查的29股中，信息披露違法違規(guī)成被調(diào)查的主因。據(jù)Wind數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，有21股被立案調(diào)查的原因?yàn)樯嫦有畔⑴哆`法違規(guī)，占年內(nèi)被立案調(diào)查個(gè)股數(shù)量的比例約72.41%。

具體來看，9月30日，*ST星星發(fā)布公告稱，公司于2021年9月29日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的《立案告知書》。因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》《中華人民共和國(guó)行政處罰法》等法律法規(guī)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案。

值得一提的是，*ST星星曾披露稱，公司在編制2021年半年度財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，發(fā)現(xiàn)2020年度財(cái)務(wù)報(bào)表存在會(huì)計(jì)差錯(cuò)，調(diào)整后公司當(dāng)年凈利巨虧超25億元，市場(chǎng)猜測(cè)此次被調(diào)查或與該事項(xiàng)有關(guān)。

針對(duì)公司相關(guān)問題，北京商報(bào)記者致電*ST星星董秘辦公室進(jìn)行采訪，但對(duì)方電話并未有人接聽。

除了*ST星星外，鵬欣資源、ST中天、ST柏龍等個(gè)股被立案調(diào)查均因涉嫌信息披露違法違規(guī)。

中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)數(shù)字經(jīng)濟(jì)研究院執(zhí)行院長(zhǎng)盤和林教授認(rèn)為，信息披露違規(guī)成監(jiān)管重點(diǎn)，是監(jiān)管理念向成熟資本市場(chǎng)靠攏的一種表現(xiàn)。

投融資專家許小恒認(rèn)為，立案調(diào)查是監(jiān)管層應(yīng)該履行的職能，主動(dòng)作為的監(jiān)管才是一個(gè)好的監(jiān)管。監(jiān)管緊盯信息披露這一點(diǎn)，可以減少很多的掣肘，信披是一個(gè)不錯(cuò)的監(jiān)管切入點(diǎn)。

多股已收罰單

經(jīng)北京商報(bào)記者統(tǒng)計(jì)，上述被立案調(diào)查股中，不少公司已收到罰單。

因涉嫌信息披露違法違規(guī)，今年5月21日每日互動(dòng)被中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)浙江監(jiān)管局(以下簡(jiǎn)稱“浙江證監(jiān)局”)立案調(diào)查。經(jīng)過兩個(gè)月的調(diào)查后，今年7月26日每日互動(dòng)收到預(yù)罰單。經(jīng)查，時(shí)任每日互動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)事業(yè)群數(shù)據(jù)增能部部門經(jīng)理李立，通過偽造印章等方式虛構(gòu)公司與客戶的多份銷售合同及相關(guān)結(jié)算單據(jù)。

每日互動(dòng)未及時(shí)發(fā)現(xiàn)上述合同及業(yè)務(wù)虛假，對(duì)相關(guān)銷售收入進(jìn)行了確認(rèn)并據(jù)此編制財(cái)務(wù)報(bào)表，導(dǎo)致其披露的2019年三季報(bào)、2019年年報(bào)、2020年一季報(bào)、2020年半年報(bào)、2020年三季報(bào)存在虛假記載。對(duì)此，浙江證監(jiān)局?jǐn)M決定對(duì)每日互動(dòng)責(zé)令改正，給予警告，并處以200萬元處罰;相關(guān)負(fù)責(zé)人也被給予警告，并處以相應(yīng)罰款。

今年9月7日收到調(diào)查通知書的海通證券，9月29日就收到預(yù)罰單。因涉嫌奧瑞德光電股份有限公司持續(xù)督導(dǎo)未勤勉盡責(zé)，重慶證監(jiān)局?jǐn)M決定責(zé)令海通證券改正，沒收財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)收入100萬元，并處以300萬元罰款。